加强企业内部控制体系建设，规范公司持续健康经营管理。2009年8月2日，江西长运股份有限公司组织施行五部委《企业内部控制基本规范》宣贯会暨《内控及全面风险管理手册》发布会在南昌举行。参加本次大会的有南昌市财政局、审计局、市政府办公厅、交通局、金融办、地税局等政府、行业部门领导及省市部份新闻媒体等嘉宾和公司的董事会、监事会及高管、各部室负责人以及子公司领导及部门负责人。会上，市财政局王晓云处长，公司张平董事长、李淼总经理、朱慧琴财务总监分别作了发言。




    据了解，去年6月份，财政部、审计署、证监会、银监会、保监会等五部委联合发布了《企业内部控制基本规范》，要求上市公司范围自2009年7月1日起施行。这个被誉为中国版的“萨班斯法案”出台，将对我国企业内部控制体系建设带来深远的影响。作为公路客运类第一家上市公司，江西长运股份有限公司领导高度重视，迅速组织相关负责人和部室认真研读《企业内部控制基本规范》，拟定内控及全面风险管理项目计划，提出以风险控制为导向的三年内部控制建设思路，并组织编制《内控及全面风险管理手册》作为公司的基本内控范本。

    公司以管理审计部牵头，相关职能部室和子公司参与，组织成立了内控领导小组、内控协调小组和内控项目小组，负责公司内控及全面风险管理工作的全面推进及实施工作。按照张平董事长的指示：“由口号到行动，由孤立到系统，加快建立以风险管理、监督及改进为目标的内部控制体系。”内控小组认真研究并拟定了手册的模板及底稿，分发给项目小组成员，为了保证内控手册编制质量，使内控手册整体思路及风格一致，公司组织对十五位项目小组成员共进行多人、单人等不同形式的内控培训、讨论共计四十余次，在文本的编写过程中，修改文稿六十余稿，最终编制完成《江西长运股份有限公司内控及全面风险管理手册》。该手册共计十九章近十万字的内容。是在比照基本规范的要求的基础上，通过对公司进行调研，并结合美国COSO内部控制体系框架，提出了包含内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及监督在内的五大控制体系框架，总结了三十七项业务模块作为内控完善的目标，并筛选了其中十二项具体业务模块作为上半年内控建设的核心业务。

    对于国内上市公司和众多大中型企业而言，企业内控已经成为不可回避的话题。王晓云处长在发言中说：江西长运未雨绸缪，在上市公司范围内较早地进行系统的内部控制建设，并取得了阶段性的成果，形成了系统的内控手册，令人欣慰。

    会上，管理审计部杜立民部长就上市公司内控现状及风险控制存在的问题、内控制度的整体框架结构与意义以及管理手册编制情况与下一步制度体系建设的组织实施进行了培训，参加培训的有公司高管、各部室负责人以及各子公司分管领导及部门负责人。  (江西长运  何世安/文 周卫国/图)

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